Украинским беженцам могут заблокировать банковские счета в Украине

У Государственной налоговой службы появится возможность автоматически получать от налоговых органов других стран информацию о движении по банковским счетам своих резидентов – как компаний, так и физических лиц и, при необходимости, блокировать счета.

Верховная Рада в понедельник, 20 марта, приняла во втором чтении законопроект №8131 об автоматическом обмене налоговой информацией в рамках международного многостороннего соглашения (MCAA CRS). 

Согласно законопроекту в Украине появятся:

• единый стандарт отчетности о финансовых счетах (Common Reporting Standard, CRS);
• единый стандарт обмена информацией по запросу (Exchange of Information on Request, EOIR).

Теперь у Государственной налоговой службы появится возможность автоматически получать от налоговых органов других стран-участниц соглашения информацию о движении по банковским счетам своих резидентов – как компаний, так и физических лиц и, при необходимости, блокировать счета. Сейчас налоговики должны отправлять специальные запросы, если им нужна эта информация.

Автоматический обмен информацией упростит выявление и проверку незадекларированных и необлагаемых доходов. При этом Украина тоже обязана собирать и автоматически передавать в другие страны информацию о счетах их налоговых резидентов. Подотчетные финансовые учреждения должны будут определять соответствующие счета и регулярно отчитываться о них. Первый обмен информацией с Украиной планируется в 2024 году.

Согласно украинскому законодательству, если гражданин Украины пребывает вне территории страны более 180 дней, то это может послужить основанием для смены статуса налогового резидента. А законопроект №8131 разрешает блокировать карточные счета.

Получается, что под это требование могут попасть украинцы, которые покинули Украину после полномасштабного вторжения российской армии 24 февраля 2022, ведь они провели за границей более 6 месяцев. Теперь им могут заблокировать карты, на которые многие получают помощь от родственников в Украине.